——2008年2月25日在县十三届人大二次会议上

县财政局局长　杨平甫

 

    各位代表:

    我受县人民政府委托，向大会作临颍县2007年财政预算执行情况和2008年财政预算(草案)的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

    一、2007年财政预算执行情况

    2007年，全县上下深入学习贯彻十七大精神、牢固树立和坚持科学发展观，紧紧围绕建设“充满活力的新型工业化城市”的奋斗目标，克服重重困难，全县国民经济保持了平稳增长的势头，各项改革和建设取得了新的进展。在此基础上，经过财税部门和社会各界的不懈努力，财政预算运行基本正常，较好地完成了年度收支预算任务。

    县十三届人大一次会议审查通过的2007年全县地方财政收入预算为19524万元,全年实际完成20744万元，占年预算的106.2%，比上年增长8.3%,其中：一般预算收入完成18441万元，同比增长12.5%；基金收入完成2303万元。

    县十三届人大一次会议审查通过的2007年县本级地方财政收入预算为10940万元，全年实际完成13781万元，占年度预算的126 %，比上年增长10.1%，其中：一般预算收入完成11478万元，比上年增长17.6%；基金收入完成2303万元。一般预算主要收入项目按可比口径完成情况是：税收收入完成7011万元，占预算的99.5%，同比增长52.8%，其中：增值税25%部分完成1415万元，同比增长63.6%；营业税完成1754万元，同比增长51.5 %；企业所得税完成388万元，同比增长22.8 %；个人所得税完成466万元，同比增长3.8%；城市维护建设税完成1113万元，同比增长326.4%；房产税完成515万元，增长12.7%；城镇土地使用税完成478万元，增长155.6%；契税、耕地占用税、资源税、印花税、土地增值税、车船税等完成882万元。非税收入完成4467万元，下降13.6%，其中：国有资本经营收入完成200万元，下降84.2%；行政事业性收费收入完成1799万元，增长0.1%；罚没收入完成1722万元，下降8.9%；专项收入、其他收入等完成746万元。

    县十三届人大一次会议审查通过的2007年全县财政支出预算为43087万元，执行中加上上级追加、上年结转等因素，年度支出总预算为74342万元，全年实际支出72158万元，占年度预算的97.1%，比上年增长35.4%。

    县十三届人大一次会议批准的2007年县本级财政支出预算为34218万元，执行中加上上级追加、上年结转等因素，县本级地方支出总预算为63082万元，实际支出60898万元，占预算的96.5%，比上年增长37.4%。其中基金支出3570万元。

    按照“保工资、保社保、保运转、兼顾其他”的原则，一般预算主要支出项目按可比口径执行情况是：⑴一般公共服务支出7346万元，比上年（下同）增长3.5%，占预算的95.3%，其中工资性支出1460万元，行政管理经费支出4386万元，事业发展支出1500万元；⑵公共安全支出2989万元，增长2.4%，占预算的100%，其中工资性支出1112万元，办公办案支出1877万元；⑶教育支出17984万元，增长8%，占预算的97.7%，其中工资性支出12491万元，专项支出5493万元;⑷科学支出1149万元，增长65.3%，占预算的100%，其中扶持企业技术改造支出1110万元；⑸文化体育与传媒支出370万元，增长21.3%，占预算的84.5%；⑹社会保障和就业支出9236万元，增长65.1%,占预算的99.1%，其中离退休干部工资支出4332万元，专项支出4810万元；⑺医疗卫生支出4472万元，增长158.5%，占预算的100%，其中工资性支出 300万元，专项支出4172万元；⑻环境保护支出1552万元，增长14%，占预算的100%；⑼城乡社区事务支出609万元，增长157%，占预算的100%；⑽农林水事务支出5008万元，增长92.8%，占预算的96%；⑾交通运输支出623万元，下降22.3%，占预算的100%；⑿工业商业金融等事务支出5630万元，增长427.6%，占预算的96.9%；⒀其他支出360万元，增长242.9%，占预算的100%。

    根据年终结算情况，全县财政收支当年实现了平衡，待决算批复后再向人大常委会报告。

    2007年，是财政工作极其不平凡的一年，我县财政预算是在困难较多的情况下执行的，全年财政预算执行呈现五个明显特点：一是尽管突如其来的特大洪涝灾害给财政经济运行带来了较大影响，财政收入仍保持了适度增速，较好地完成了全县财政收支任务；二是财政预算运行情况良好，财政收支双双实现了新突破，收支结构进一步优化,支出进度和增支均创历史最好水平；三是引进融通资金实现了历史性突破，为促进经济社会持续健康发展提供了财力支持；四是财政支出在政策性和突发性增支因素多、增支压力大的情况下，较好地落实了惠农惠民政策，基本保证了事关改革、发展和稳定的资金需求，促进了社会和谐；五是高度重视乡镇财政建设，加大了对乡镇财政的支持力度，保证了乡镇人员工资、津贴的发放和乡镇工作的正常运转。一年来，我县财政工作在以下几个方面取得了新的成效。

    （一）财政对经济发展的支持力度进一步加大。财政部门始终坚持围绕经济抓财源、抓好财源促经济的理财理念，正确处理公共财政建设和支持经济发展的关系，把促进发展、培植财源作为财政工作的立足点，千方百计向上引进项目资金、争取各项政策性资金，加大对经济和社会事业的投入。全年直接和协助有关部门累计争取各类项目资金19726万元，其中：争取追加项目资金8800万元，集中扶持了重点产业和重点财源项目建设；争取省市贴息资金和科学技术费用916万元，加大了对高新科技项目和技术创新的支持力度，促进了经济结构的调整；引进支农项目资金4499万元，其中争取国家财政参股经营项目2个，引进资金3750万元，加大了对“三农”和强村企业的投入；争取粮食政策性财务挂账1286万元，减轻了粮食企业债务包袱；争取土地整理项目资金1300万元，加快了土地开发整理和复垦进度；筹措资金2922万元，用于城区基础设施建设和集中整治，进一步改善了经济发展环境。

    （二）财政收入质量明显提高，收入结构进一步优化。各级财税部门把聚集财力、促进财政增收作为重头戏牢牢抓住不放，围绕提高“三个比重”，不断加大财政收入组织力度。特别是去年下半年以来，面对特大自然灾害造成财政收入缺口较大的情况，采取切实有力措施，完善征管手段，挖掘收入潜力，定期召开经济运行分析会，加强收入形势监控、预测、分析，努力克服因受灾而造成的不利影响。在全县范围内组织开展了“社会综合治税年”活动，建立了信息共享、工作互动的社会综合治税机制，通过宣传造势，认真做好涉税信息的采集比对，协调相关涉税部门加大配合支持力度，组织开展税收专项整治，认真清理漏征漏管户，取得了阶段性成果。从而在大灾之年较好地完成了财政收入任务，而且收入质量也有了明显提高，收入结构得到进一步优化。全县一般预算收入占地方收入的比重和税收收入占一般预算收入的比重均比上年有明显提高。

    （三）财政支出规模进一步扩大，重点支出得到有效保障。随着财政收入总量的加大和质量的提高，全县支出规模进一步壮大，财政保障能力逐步增强。在预算执行中，坚持量入为出，科学理财，力保重点，优化结构的原则，积极融通资金，科学调度资金，优先保证基本公共服务支出，大幅增加改善民生投入，加大财政对“三个确保”的保障力度，积极促进社会和谐建设。全年共请调融通资金52351万元，有效地缓解了财政支出压力，保证了干部职工教师工资、社保资金和办公办案经费的支付，保证了党政机关、事业单位的正常运转和全县重点工作的顺利开展。加大了对农业、教育、科技、医疗卫生等重点支出的投入，同比分别增长70.8%、7.7%、65.3%和151.9%。共拨付救灾资金1173.8万元，用于救灾抗灾和灾后重建，进一步提高了政府应对处置突发事件和财政抗风险的能力。筹措拨付社会保障与就业资金9236万元，支持新增就业人员7510人，保证了企业离退休人员基本养老金和城乡最低生活保障金的按时发放，人民群众就业、就医和基本生活环境得到较好改善。在财力非常紧张的情况下，多方筹措资金2200万元用于津贴补贴的发放，同时科学运作，争取到上级财政较高的转移支付基数，保证了公务员津贴补贴制度的落实兑现,为我县财政供养人员争得了长远利益。加大了对乡镇财政的帮扶力度，挤出财力17128万元帮扶乡镇，有效地缓解了乡镇支出压力，保证了乡镇财政供给人员工资、津贴发放和乡镇工作的正常运转。

    （四）惠农政策不折不扣落实到位，新农村建设取得新成效。各级财政部门始终以高度负责的精神，保证各项惠农政策落到实处，促进农民增收和农村经济社会事业发展。全年共组织发放粮食直补与综合直补、农业生产资料补贴、产粮大县和生猪调出大县奖励以及能繁母猪补助、保险补贴资金5833万元，调动农民从事粮食生产和生猪养殖的积极性，促进了农民增收。筹措落实农业综合开发、小麦良种补贴、棉种补贴、标准化规模养殖场、农机具购置、农村户用沼气、安全饮水等补贴资金2411万元，促进了农业结构调整和农业产业化经营。落实“两免一补”资金2870万元，校舍改造和课桌凳更新资金730万元，补助农村中小学生6.8万多人，更新课桌凳5982套，改造危房3.6万平方米，改善了农村教学就学条件。拨付新农合资金2131万元，用于报销参合农民的医疗费用，有效地解决了农民因病致贫、因病返贫的问题。拨付村级经费1076万元，保证了村级组织的正常运转。落实农村困难户、五保户供养资金428万元，特困生活救济631万元，较好地缓解了贫困群众生活困难。

    （五）财政改革不断深化。扎实推进了政府收支分类改革，严格按新科目体系建立了新账，进一步细化了预算编制，基本支出细化到目级科目，项目支出细化到用款单位，顺利实行了政府收支分类科目的转换。国库集中收付制度改革得到深化，规范了收入收缴和支出拨付程序，进一步增强了预算执行效力。加大了会计核算中心对单位资金的监管力度，进一步提高了核算效率和资金使用效益，并利用调剂间歇资金支持了重点企业的发展。完善了乡财县管改革，加强了对乡镇财政支出的监管，提高了基层财政财务管理水平。政府采购项目和规模进一步扩大，全年实际支付采购资金2245万元，比上年增长37.5%，节约资金133万元，节支率6%。

    （六）财政管理监督水平有了新提高。加强了国有资产管理，对全县行政事业单位资产进行了一次全面清查，清查资产总额8.42亿元，为构建行政事业资产从投入使用到处置全过程的监管体系打下了坚实的基础。严格落实“收支两条线”制度，强化了预算外资金管理，继续实行“单位开票、银行代收、财政统管”的收缴分离管理模式，健全完善“收缴分离”制度，实现了“以票控费、以票管收”。组织开展了全县行政事业、企业会计新准则培训，培训人员达831人，提高了全县会计人员业务素质和财务管理水平。加大了对违反收支两条线单位的检查和处罚力度，组织开展了“收支两条线”和会计信息质量专项检查，共查出违纪资金3516.6万元，并对查出的违纪问题及时进行了整改处理。

    财政工作取得这样的成绩，确实来之不易，这是各级党委、政府正确领导的结果，是人大、政协监督支持以及社会各界大力协助的结果，同时也是财税战线全体同志辛勤工作的结果，在此，对多年来关心、支持财税工作的各级领导和全县人民表示衷心的感谢。

    在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍面临不少困难和问题。全县经济对财政收入的贡献率较低，财政一般预算收入占GDP的比重和税收收入占一般预算收入的比重还有待于进一步提高；财源基础比较薄弱，新的税源增长点不多，财政增收潜力还受到一定限制；财政供需矛盾依然十分突出，尤其是乡镇财政收支总量较小，债务负担较重，偿债压力较大；财政支出结构还不尽合理；财政资金监督管理力度需继续加大，财政资金使用效益需进一步提高，财政改革与发展的任务十分艰巨。对这些问题，我们将高度重视，认真对待，在今后的工作中积极采取措施，逐步研究解决。

    二、2008年财政预算草案

    根据全县经济和社会发展计划，结合财政工作实际，2008年财政预算安排的基本原则是：认真落实稳健的财政政策，促进国民经济持续健康发展；积极稳妥地安排收入计划，使财政收入增长与生产总值增长相适应；依法组织收入，保持财政收入稳定增长；优先安排工资、津贴补贴支出，确保省市县确定的涉及群众切身利益的实事支出需要；教育、农业、科技支出按法定要求增长，努力增加就业、社会保障、环保支出，保证公共安全支出。坚持量入为出，确保收支平衡。

    （一）2008年全县财政预算草案

    全县地方财政收入安排22108万元,其中:一般预算收入安排21392万元，按可比口径比去年增长16%。全县地方财政支出安排49171万元,比去年增长14.1%。全县收支预算是指导性的，各乡镇应根据本地实际，妥善安排本级收支预算。

    （二）2008年县本级预算草案

    1、财政收入

    根据全县地方财政收入安排，县本级地方财政收入安排13115万元，其中：一般预算收入安排12399万元，比去年增长8%；基金预算收入安排716万元。一般预算收入主要项目按可比口径安排情况是:

    ①税收收入8938万元，比去年(下同)增长27.5%，其中：增值税25%部分2937万元，营业税2100万元，企业所得税334万元，个人所得税535万元，城市维护建设税1113万元，其他税收收入1919万元。

    ②非税收入3461万元，下降22.5%。其中：行政事业性收费收入1599万元，罚没收入1333万元，专项收入529万元。

    2、财政支出

    根据县本级收入预算，今年县本级可供安排的支出为35177万元，按可比口径比去年增长10.9%。一般预算主要支出项目按可比口径安排情况是:

    (1)一般公共服务支出4747万元，比上年（下同）增长8%，其中工资性支出1768万元，行政管理经费支出1898万元，事业发展支出1081万元;(2)公共安全支出2678万元，增长5.8%，其中工资性支出1430万元，办公办案支出1248万元；(3)教育支出17460万元，增长11.6%，其中工资性支出15939万元，专项支出1521万元；(4)科学支出428万元，增长43.3%，其中工资性支出58万元，扶持企业技术改造支出370万元；(5)文化体育与传媒支出262万元，增长4.4%；(6)社会保障和就业支出2998万元，增长11%，离退休干部工资支出2428万元，专项支出570万元；(7)医疗卫生支出1744万元，增长34.2%，其中工资性支出484万元，专项支出1260万元；(8)环境保护支出157万元，增长18%；其中工资性支出10万元，专项支出147万元；(9)城乡社区事务支出562万元，增长2.7%；(10)农林水事务支出1115万元，增长10.9%，其中工资性支出900万元，专项和事业费215万元;(11)交通运输支出921万元，增长11.8%，其中工资性支出21万元，办公办案支出900万元;(12)工业商业金融等事务支出980万元，增长2.2%，其中工资性支出142万元，支持中小企业发展838万元；(13)其他支出1125万元，增长7.6%，其中预备费500万元，预留调资300万元，其他支出325万元。

    从以上收支安排情况看，收入方面，尽管改革资源税和耕地占用税制度等将增加部分收入。但新企业所得税法实施、增值税转型试点、个人所得税薪金所得减除费用标准提高、节能减排税收优惠等，将影响收入增长，全年继续保持较高增幅有很大难度；支出方面，除保工资、保津贴补贴、保医疗、保社保、保专款和必要的基本办公办案经费之外，加强经济社会发展薄弱环节和改善民生等需要增加支出较多，增支压力很大，财政形势仍不容乐观。

    三、突出重点，扎实工作，努力开创财政工作新局面。

    根据全县工作会议精神，2008年财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实党的十七大精神，紧紧围绕县委十一届四次全会决策部署，深入贯彻落实科学发展观，坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，大力支持转变经济发展方式，推动产业结构优化升级；狠抓财政收入征管，做大做优财政“蛋糕”，提高财政保障能力；调整优化财政支出结构，着力改善民生，促进公共服务均等化；加大惠农政策落实力度，统筹城乡经济社会发展，促进新农村建设；坚持依法理财，深化财政改革，着力推进财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益，促进国民经济又好又快发展。

    （一）贯彻落实科学发展观，促进国民经济又好又快发展。围绕建设“充满活力的新型工业化城市”和“活力临颍、生态临颍、和谐临颍”的奋斗目标，突出支持工业发展的核心地位，积极运用财政补助、财政奖励、高新技术贴息等方式，推动实施工业振兴战略，支持食品、化工等产业技术创新、新产品开发、做大做强优势产业，加快新型工业化进程。加大科技、自主创新投入和政策支持力度，落实好新企业所得税法中支持鼓励企业自主创新的财税优惠政策，鼓励企业科技进步、产业升级，促进科技成果向现实生产力转化。认真研究国家、省宏观政策调整方向及相关措施，紧密结合我县经济社会发展实际，协助有关部门做好项目论证、审核申报工作，积极争取中央、省、市项目资金支持。建立健全政府投融资管理体制，大力整合财政资源，盘活政府可控资产、资源，创新融资方式，拓展筹资融资渠道，充分发挥财政资金导向作用，促进经济结构优化升级，促进经济发展方式转变。完善和落实财政补偿机制，增加对污水处理、污染防治的投入力度，大力扶持开发推广节约、替代、循环利用和治理污染的先进实用技术，积极发展循环节能经济。加大公共基础设施投入，保证重点项目建设资金需求，改善经济发展环境。

    （二）做大做优财政“蛋糕”，提高财政保障能力。把做优财政“蛋糕”、提高收入质量摆在更加突出的位置，强化目标管理，落实工作责任，调动各级发展经济、加强收入征管的积极性，确保圆满完成年度收入目标和优化收入结构目标任务。继续搞好税源结构调查，分析税收增减变化因素，强化税源动态监控，健全社会综合治税工作机制，开展税费综合整治专项行动，进一步完善税收征管手段，加大对大宗税源和主体税种的征管力度，保持和增强重点税源的主体增收能力。对小额零星税源进行逐户摸排，扫除收入征管盲点，使经济发展成果及时足额反映到财政收入上来。严格贯彻落实《税收征管法》，从严控制减免税，加大税收清欠力度，严厉打击偷逃抗税行为，努力做到应收尽收。认真落实“收支两条线”管理规定，坚持依法征收、以票管收，严禁擅自设立或调整非税收入项目、范围和标准，规范收入收缴程序，确保各项非税收入及时足额缴入国库或财政专户。

    （三）进一步调整优化财政支出结构，确保重点支出和改善民生支出需要。加大财政支出结构调整力度，优先安排工资和津贴补贴发放、机构运转、社会保障等重点支出，保证农业、教育、科技支出按法定比例增长。认真落实义务教育经费保障机制、“两免一补”政策，大力支持职业教育，促进教育均衡发展。从今年春季学期开始，在免学杂费的基础上，向全县农村义务教育阶段学生免费提供教科书。提高农村中小学生均公用经费和家庭经济困难寄宿生生活费补助标准。从今年秋季学期起免除城区义务教育阶段学生学杂费。进一步完善企业职工基本养老保险、城乡居民最低生活保障、城镇无业居民医疗、五保户供养等为主要内容的社会保障体系，增强社会基本保障能力。提高城乡低保对象补助标准，提高农村五保对象年人均最低供养标准和集中供养率。筹措廉租住房保障资金，支持缓解城区低收入家庭住房困难。认真落实就业再就业促进法，建立社会保险、社会救助与促进就业联动机制，改进和完善下岗失业人员小额担保贷款贴息办法，促进下岗失业人员再就业。支持完善基本医疗制度，加大公共卫生服务体系投入，增强公共卫生服务能力。认真安排省市县确定实事配套资金，保证省市县确定实事的顺利落实。

    （四）统筹城乡经济社会发展，促进新农村建设。坚持把解决“三农”问题作为财政工作的重中之重，切实加大财政支农投入。继续落实能繁母猪补贴、保险补贴和养殖场（户）补贴政策，支持实施“百村建设计划”，鼓励农民以发展生猪和奶业生产为突破口，促进畜牧业规模化、集约化、产业化生产，增强农业综合生产能力。贯彻落实对农业产业化龙头企业的扶持政策，引导龙头企业在农村建基地、连农户，鼓励发展多种形式的适度规模经营，促进以工业发展、规模化生产带动农业发展。继续贯彻落实对种粮农民直接补贴、农资综合直补政策，让农民群众得到更多的实惠。落实产粮大县奖励和良种补贴、农机具购置补贴、测土配方补贴政策，提高农业生产技术水平，增强粮食生产能力。支持农村劳动力转移培训“阳光工程”，加快推进农村剩余劳动力向非农产业转移，提高农民就业致富本领。继续支持农村户用沼气、安全饮水和旱厕改造工程建设，改善农村生活条件。深入推进新型农村合作医疗制度，提高新农合参合农民补助标准，确保参合农民受益。

    （五）加强财政改革和监管，进一步提高公共财政管理水平。按照政府收支分类改革要求，编制“精细”预算，将项目支出细化到具体执行单位和项目，严格控制临时预算。全面实行部门预算，强化部门预算编制和执行主体责任，提高预算执行效率和均衡性。深入推进财政国库管理制度改革，进一步完善国库集中支付制度，争取改革覆盖面推进到全部预算单位和财政性资金。进一步完善综合财政预算，统筹安排预算内外财力，增强财政保障能力。继续深化“收支两条线”改革，切实做到收支完全脱钩，收缴彻底分离。开展公务卡改革试点。完善政府采购制度，拓展采购领域，扩大采购规模，提高政府采购支出占财政总支出的比重。建立财政投资评审机构，加强财政投资评审工作，降低政府投资项目工程成本，提高财政资金使用效益。认真开展财政收支、会计信息监督检查，规范收支管理，提高财政财务信息质量。加强政府债务管理，确保政府债务资金正确使用、按期归还，防范和规避财政风险。认真研究制定行政事业单位国有资产管理办法，逐步建立规范性制度，落实管理责任，实行集中统一管理，确保国有资产安全和保值增值。

    （六）加强财政队伍建设，努力提高新时期科学理财能力。坚持“以人为本，从严治队，内强素质，外树形象”的财政管理理念，强化为民理财意识，认真履行为民理财职责。切实做到生财有道、聚财有方、用财有规。持之以恒抓好自身建设，不断提高财政干部素质。积极倡导深入调查研究、求真务实、开拓创新的工作作风，推进政务公开，实行“阳光”理财，增强财政服务机关、服务基层、服务企业、服务社会的意识，进一步提升服务质量，努力把财政机关建设成为体现公仆形象的窗口。进一步加强党风廉政建设，把勤政和廉政结合起来，建设一支政治过硬、作风优良、业务精通、服务高效的财政干部队伍。

    各位代表，2008年财政工作任务非常繁重。我们决心在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在各行各业的鼎力支持下，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以科学发展观统领全局工作，以“学青州、比贡献、促发展”活动为动力，开拓创新，狠抓落实，努力完成全年收支预算和各项财政工作任务，不断开创财政改革和发展的新局面，为建设充满活力的新型工业化城市、促进全县经济社会又好又快发展做出积极的贡献。